Светлова В.Ю.302020-05-18T11:30:00Z2020-05-18T11:30:00Z1329518785156442203614ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА КОДЫФорма по ОКУД0503160на 1 января 2020 г.Дата01.01.2020Главный распорядитель, распорядитель,ПБСполучатель бюджетных средств, главный администратор,администратор доходов бюджета,по ОКПО75156197главный администратор, администратористочников финансированиядефицита бюджетамуниципальное учреждение «Комплексный центр обслуживания» Угличского муниципального районаГлава по БК565Наименование бюджетаБюджет Угличского муниципального района(публично-правового образования)по ОКТМО78646000Периодичность: месячная, квартальная, годоваяЕдиница измерения: руб.по ОКЕИ383 Общие сведения 1. Учреждение создано в соответствии с постановлением Главы округа от 10.12.2004 года № 1034. 11.02.2015г. на основании Постановления Администрации Угличского муниципального района учреждение переименовано в муниципальное учреждение «Комплексный центр обслуживания» Угличского муниципального района, а в Устав внесены изменения. МУ "КЦО" УМР является получателем бюджетных средств, подведомственным учреждением Управлению жилищно-коммунального комплекса и строительства Администрации Угличского муниципального района. 2. Учреждение является юридическим лицом. Учреждение имеет самостоятельный баланс, лицевые счета в территориальном органе федерального казначейства, в Управлении финансов Администрации Угличского муниципального района, печать со своим наименованием, штампы, бланки, фирменную символику.3.Учреждение выступает истцом и ответчиком в суде в соответствии с законодательство Российской Федерации.4. Учреждение отвечает по своим обязательствам в пределах лимита бюджетных обязательств. При их недостаточности субсидиарную ответственность по его обязательствам несет Угличский муниципальный район.5. Учреждение в своей деятельности подотчетно заместителю Главы Администрации района, координирующему вопросы жилищно-коммунального комплекса и строительства.6. Место нахождения Учреждения: 152615, Ярославская обл., г. Углич, ул. Ленина, д.1 7. Учредителем Учреждения является: Угличский муниципальный район в лице Управления жилищно-коммунального комплекса и строительства Администрации Угличского муниципального района. Раздел 1 «Организационная структура субъекта бюджетной отчетности» «Организационная структура субъекта бюджетной отчетности» Основная цель деятельности Учреждения – оказание содействия структурным подразделениям Администрации Угличского муниципального района в сфере жилищно-коммунального хозяйства, строительства, предусмотренных действующим законодательством. Раздел 2 «Результаты деятельности субъекта бюджетной отчетности» 1. Среднесписочная численность работников Учреждения за ноябрь 2019 года - 53 человека Все работники оснащены всеми необходимыми техническими средствами. Раздел 3 «Анализ отчета об исполнении бюджета субъектом бюджетной отчетности» Раздел 4 «Анализ показателей бухгалтерской отчетности субъекта бюджетной отчетности» По состоянию на 01.01.2020 года просроченная кредиторская задолженность составляет 2 211 513,92 руб., в т.ч.в сравнении с предыдущим отчетным периодом просроченная кредиторская задолженность увеличилась на 152 177,95 руб. 1 007 045,99 руб. задолженность по страховым взносам на оплату труда; 1 565,00-налог на имущество; 259 888,21 руб. задолженность ООО «Аудиторская фирма "КонсалтФинансАудит" за ремонт наружных сетей отопления; 293 430,72 руб. задолженность ООО "Новый Одеон" за установку пожарной сигнализации в специализированном доме для одиноких и престарелых; 9 868,62 руб. задолженность ООО "Новый Одеон" гос. пошлина; 13 110,40 руб. задолженность ЯООООО ВДПО за монтаж пожарной сигнализации и системы оповещения Ленина 1б и за обучение мерам пожарной безопасности; 12 000,00 руб. задолженность ООО "Управляющая компания СЖР" за справки; 20 000,00 задолженность ООО "УК Народный управдом" за справки; 39 635,00 руб. задолженность ООО "Профессионал" за обслуживание 1С; 538 008,26 руб.неустойка, госпошлина, пени по судебным решениям. Раздел 5 «Прочие вопросы деятельности субъекта бюджетной отчетности» В составе отчетности за декабрь 2019 года не представлены:Справка по консолидируемым расчетам (ф.0503125);Отчет об исполнении бюджета главного распорядителя, получателя средств бюджета, главного администратора, администратора источников финансирования дефицита бюджета, главного администратора, администратора доходов бюджета(ф. 0503127); Отчет о бюджетных обязательствах (по национальным проектам) (ф.0503128-НП);Сведения об остатках денежных средств на счетах получателя бюджетных средств по бюджетной деятельности (ф. 0503178 BUDG); Справка о суммах консолидируемых поступлений, подлежащих зачислению на счет бюджета (ф. 0503184), в связи с отсутствием числовых показателей на 01.01.2020г. Руководитель О.М. Арнаутова(расшифровка подписи)ДОКУМЕНТ ПОДПИСАН ЭЛЕКТРОННОЙ ПОДПИСЬЮСертификат: 68484D15C280EC45381A5529EF26190F0BFAA112Владелец: Арнаутова Ольга МихайловнаДействителен с 02.12.2019 по 02.03.2021 Руководитель планово-экономической службы Я.С. Власова(расшифровка подписи)ДОКУМЕНТ ПОДПИСАН ЭЛЕКТРОННОЙ ПОДПИСЬЮСертификат: 1013BDA5505412A111D9BF7A3F6EF675ABF1EC65Владелец: Власова Яна СергеевнаДействителен с 25.06.2019 по 25.09.2020 Главный бухгалтер Я.С. Власова(расшифровка подписи)ДОКУМЕНТ ПОДПИСАН ЭЛЕКТРОННОЙ ПОДПИСЬЮСертификат: 1013BDA5505412A111D9BF7A3F6EF675ABF1EC65Владелец: Власова Яна СергеевнаДействителен с 25.06.2019 по 25.09.2020 24 января 2020 г.Таблица №1Сведения об основных направлениях деятельностиНаименование цели деятельностиКраткая характеристикаПравовое обоснование123Оказание содействия структурным подразделениям Администрации УМР в сфере жилищно-коммунального хозяйства, строительства, градостроительства, благоустройства и дорожного хозяйства в реализации полномочий, предусмотренных действующим законодательством.Информационно - техническое обеспечение деятельности Администрации УМР в лице ее структурных подразделений, осуществляющих деятельность в сфере жилищно-коммунального хозяйства, строительства, градостроительства, благоустройства и дорожного хозяйства; обеспечение выполнения полномочий структурных подразделений в сфере жилищно-коммунального хозяйства, строительства, градостроительства, благоустройства и дорожного хозяйства, в сфере организации ритуальных услуг и содержания мест захоронений, оказания муниципальных услуг и выполнения работ в данной сфере деятельности; организация взаимодействия с организациями независимо от форм собственности по вопросам теплоснабжения, водоснабжения и водоотведения, электро- и газоснабжения; формирование учетной политики в соответствии с действующим законодательством и потребностями; ведение бухгалтерского и налогового учета и отчетности в соответствии с требованиями действующего законодательства; Учет исполнения бюджетов; материально-техническое обеспечение деятельности структурных подразделений, Разработка новых и содействие в реализации действующих целевых программ в сферах, подведомственных структурным подразделениям, действующих на территории Угличского муниципального района; Разработка проектов муниципальных правовых актов Угличского муниципального района; участие в работе межведомственных комиссий; подготовка проектов договоров социального и коммерческого найма с нанимателями жилых помещений, находящихся в муниципальной собственности; организация оформления документов по регистрационному учету граждан в соответствии с действующим законодательством; транспортное обслуживание структурных подразделений Администрации УМР; формирование и ведение учета кладбищ, расположенных на территории городского поселения Углич; проведение инвентаризации кладбищ, предоставление места для захоронения; регистрация и перерегистрация захоронений; организация формирования и содержания архивного фонда документов по захоронению умерших; выполнение функций муниципального заказчика в сфере погребения и похоронного дела; выдача удостоверения о захоронении (подзахоронении).Бюджетный кодекс РФ, Устав муниципального учреждения "Комплексный центр обслуживания" УМР, утвержденный Постановление Главы УМР от 02.09.2008 г. № 904 (в редакции от 27.10.2017 г. № 1393) Таблица №4Сведения об особенностях ведения бюджетного учета Наименование объекта учетаКод счета бюджетного учетаХарактеристика метода оценки и момент отражения операции в учетеПравовое обоснование1234Машины и оборудование - иное движимое имущество учреждения10134000По первоначальной стоимости, дата принятия к учетуПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нПроизводственный и хозяйственный инвентарь – иное движимое имущество учреждения10136000По первоначальной стоимости, дата принятия к учетуПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нПрочие основные средства – иное движимое имущество учреждения10138000По первоначальной стоимости, дата принятия к учетуПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нЗемля -недвижимое имущество учреждения10311000По кадастровой стоимости, дата принятия к учетуПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нАмортизация машин и оборудования - иного движимого имущества учреждения10434000Линейным способом исходя из балансовой стоимости и срока полезного использования последний день месяцаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нАмортизация производственного и хозяйственного инвентаря - иного движимого имущества учреждения10436000Линейным способом исходя из балансовой стоимости и срока полезного использования последний день месяцаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нАмортизация прочих основных средств - иного движимого имущества учреждения10438000Линейным способом исходя из балансовой стоимости и срока полезного использования последний день месяцаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нПрочие материальные запасы - иное движимое имущество учреждения10536000По фактической стоимости, дата оприходованияПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нДенежные средства учреждения на лицевых счетах в органе казначейства20111000Выписка ОФК, дата выпискиПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нКасса20134000Приходный и расходный кассовые ордера, отчет кассираПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нРасчеты по доходам от операционной аренды20521000На основании первичных документовПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нРасчеты по авансам по услугам связи20621000Договор, счет на авансовый платеж, дата выпискиПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нРасчеты по авансам по прочим работам, услугам20626000Договор, счет на авансовый платеж, дата выпискиПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нРасчеты по заработной плате30211000Свод по заработной плате, последний день месяцаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нРасчеты по прочим выплатам30212000Свод по заработной плате, последний день месяцаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нРасчеты по начислениям на выплаты по оплате труда30213000Свод по заработной плате, последний день месяцаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нРасчеты по услугам связи30221000Договор, счет-фактура, дата документаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нРасчеты по транспортным услугам30222000Договор, счет-фактура, дата документаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нРасчеты по работам, услугам по содержанию имущества30225000Договор, счет-фактура, дата документаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нРасчеты по прочим работам, услугам30226000Договор, счет-фактура, дата документаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нРасчеты по приобретению материальных запасов30234000Договор, счет-фактура, дата документаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нРасчеты по штрафам за нарушение условий контрактов (договоров)30293000по факту возникновения обязательстваПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нРасчеты по иным расходам30296000По факту возникновения обязательстваПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нРасчеты по налогу на доходы физических лиц30301000По налоговому законодательству, момент возникновения обязательстваНалоговый кодекс РФРасчеты по страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством30302000По налоговому законодательству, момент возникновения обязательстваФедеральный закон 212-ФЗ, Федеральный закон 81-ФЗ, Федеральный закон 255-ФЗРасчеты по прочим платежам в бюджет30305000По налоговому законодательству, момент возникновения обязательстваНалоговый кодекс РФРасчеты по страховым взносам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний30306000По налоговому законодательству, момент возникновения обязательстваФедеральный закон 125-ФЗРасчеты по страховым взносам на обязательное медицинское страхование в Федеральный ФОМС30307000По налоговому законодательству, момент возникновения обязательстваФедеральный закон 125-ФЗРасчеты по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование на выплату страховой части трудовой пенсии30310000По налоговому законодательству, момент возникновения обязательстваФедеральный закон 125-ФЗРасчеты по налогу на имущество организаций30312000По налоговому законодательству, момент возникновения обязательстваНалоговый кодекс РФРасчеты по земельному налогу30313000По налоговому законодательству, момент возникновения обязательстваНалоговый кодекс РФВнутриведомственные расчеты30404000Извещение, дата документаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нРасчеты по платежам из бюджета с финансовым органом30405000Выписка ОФК, дата выпискиПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нДоходы текущего финансового года40110000По методу начисления, дата возникновенияПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нРасходы текущего финансового года40120000По методу начисления, дата возникновенияПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нФинансовый результат прошлых отчетных периодов40130000По методу начисления, дата возникновенияПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нРезервы предстоящих расходов40160000Сумма оплаты отпусков работникам за фактически отработанное время и сумма страховых взносов, последний день отчетного годаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нЛимиты бюджетных обязательств получателей бюджетных средств50113000Решение Думы, уведомление о бюджетных ассигнованиях по расходам, дата документаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нПолученные лимиты бюджетных обязательств50115000Бюджетная смета, дата документаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нЛимиты бюджетных обязательств получателей бюджетных средств50123000Решение Думы, уведомление о бюджетных ассигнованиях по расходам, дата документаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нПолученные лимиты бюджетных обязательств50125000Бюджетная смета, дата документаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нЛимиты бюджетных обязательств получателей бюджетных средств на второй финансовый год за текущим50133000Решение Думы, уведомление о бюджетных ассигнованиях по расходам, дата документаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нПолученные лимиты бюджетных обязательств на второй финансовый год за текущим50135000Бюджетная смета, дата документаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нПринятые обязательства на текущий финансовый год50211000Договор, счет-фактура, акт выполненных работ,свод по заработной плате, расчет, дата документаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нПринятые денежные обязательства на текущий финансовый год50212000Договор, счет-фактура, акт выполненных работ,свод по заработной плате, расчет, дата документаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нПринятые обязательства на первый год, следующий за текущим (на очередной финансовый год)50221000Договор, счет-фактура, акт выполненных работ,свод по заработной плате, расчет, дата документаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нПринятые денежные обязательства на первый год, следующий за текущим (на очередной финансовый год)50222000Договор, счет-фактура, акт выполненных работ,свод по заработной плате, расчет, дата документаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нБюджетные ассигнования получателей бюджетных средств и администраторов выплат по источникам50313000Решение Думы, уведомление о бюджетных ассигнованиях по расходам, дата документаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нПолученные бюджетные ассигнования50315000Бюджетная смета, дата документаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нБюджетные ассигнования получателей бюджетных средств и администраторов выплат по источникам50323000Решение Думы, уведомление о бюджетных ассигнованиях по расходам, дата документаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нПолученные бюджетные ассигнования50325000Бюджетная смета, дата документаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нБюджетные ассигнования получателей бюджетных средств и администраторов выплат по источникам50333000Решение Думы, уведомление о бюджетных ассигнованиях по расходам, дата документаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157нПолученные бюджетные ассигнования50335000Бюджетная смета, дата документаПриказ Минфина РФ от 01.12.2010г. № 157н Таблица №5Сведения о результатах мероприятий внутреннего государственного (муниципального) финансового контроля Проверяемый периодНаименование мероприятияВыявленные нарушенияМеры по устранению выявленных нарушений1234Последующий контрольПроверка ведения расчетов с поставщиками и подрядчикамиНарушений не обнаруженоПредварительный контрольЕжемесячные инвентаризация денежных средств в кассеНарушений не обнаруженоТекущий контрольПроверка правильности начисления заработной платы, отпускных, единовременных премий и других выплат работникам учрежденияНарушений не обнаружено Таблица №6Сведения о проведении инвентаризаций Проведение инвентаризацииРезультат инвентаризацииМеры по устранению выявленных нарушенийпричинадатаприказ о проведениикод счета бухгалтерского учетасумма, руб.номердата1234567Внеплановая инвентаризация основных средств06.08.20194106.08.2019101000000,00Излишек и недостач не обнаруженоВнеплановая инвентаризация материалов (забаланс)06.08.20194106.08.2019101000000,00Излишек и недостач не обнаруженоВнеплановая инвентаризация основных средств08.11.20196008.11.2019101000000,00Излишек и недостач не обнаруженоВнеплановая инвентаризация основных средств в оперативном учете08.11.20196008.11.2019101000000,00Излишек и недостач не обнаруженоВнеплановая инвентаризация материалов (забалансовый учет)08.11.20196008.11.2019101000000,00Излишек и недостач не обнаруженоВнеплановая инвентаризация материалов на счете 10508.11.20196008.11.2019101000000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация основных средств30.09.20195230.09.2019101000000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация материальных ценностей на складе01.10.201946в28.09.2019105000000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация наличных средств в кассе28.02.2019109.01.2019201340000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация наличных средств в кассе30.04.2019109.01.2019201340000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация наличных средств в кассе30.06.2019109.01.2019201340000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация наличных средств в кассе30.09.2019109.01.2019201340000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация наличных средств в кассе30.11.2019109.01.2019201340000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация наличных средств в кассе31.01.2019109.01.2019201340000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация наличных средств в кассе31.03.2019109.01.2019201340000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация наличных средств в кассе31.05.2019109.01.2019201340000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация наличных средств в кассе31.07.2019109.01.2019201340000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация наличных средств в кассе31.08.2019109.01.2019201340000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация наличных средств в кассе31.10.2019109.01.2019201340000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация наличных средств в кассе31.12.2019109.01.2019201340000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация обязательств01.10.201946б28.09.2019205000000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация обязательств01.10.201946б28.09.2019206000000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация обязательств01.10.201946б28.09.2019302000000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация обязательств01.10.201946б28.09.2019303000000,00Излишек и недостач не обнаружено Таблица №7Сведения о результатах внешнего государственного (муниципального) финансового контроля Дата проверкиНаименование контрольного органаТема проверкиРезультаты проверкиМеры по результатам проверки1234512.09.2019Государственное учреждение - Ярославское региональное отделение фонда социального страхования РФПроверка правильности произведенных расходов на выплату страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за период с 01.01.2019 по 30.06.2019Нарушений не выявлено, по результатам настоящей проверки ФСС возмещено расходов организации в сумме 400 934,09 руб.