Куренкова Н.В.Куренкова Н.В.202021-04-26T11:57:00Z2021-04-26T11:57:00Z10331118875Home157442214214ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА КОДЫФорма по ОКУД0503160на 1 января 2021 г.Дата01.01.2021Главный распорядитель, распорядитель,ПБСполучатель бюджетных средств, главный администратор,администратор доходов бюджета,по ОКПО75156197главный администратор, администратористочников финансированиядефицита бюджетамуниципальное учреждение «Комплексный центр обслуживания» Угличского муниципального районаГлава по БК565Наименование бюджетаБюджет Угличского муниципального района(публично-правового образования)по ОКТМО78646000Периодичность: месячная, квартальная, годоваяЕдиница измерения: руб.по ОКЕИ383 Общие сведения 1. Учреждение создано в соответствии с постановлением Главы округа от 10.12.2004 года № 1034. 11.02.2015г. на основании Постановления Администрации Угличского муниципального района учреждение переименовано в муниципальное учреждение «Комплексный центр обслуживания» Угличского муниципального района, а в Устав внесены изменения. МУ "КЦО" УМР является получателем бюджетных средств, подведомственным учреждением Управлению жилищно-коммунального комплекса и строительства Администрации Угличского муниципального района. 2. Учреждение является юридическим лицом. Учреждение имеет самостоятельный баланс, лицевые счета в территориальном органе федерального казначейства, в Управлении финансов Администрации Угличского муниципального района, печать со своим наименованием, штампы, бланки, фирменную символику.3.Учреждение выступает истцом и ответчиком в суде в соответствии с законодательство Российской Федерации.4. Учреждение отвечает по своим обязательствам в пределах лимита бюджетных обязательств. При их недостаточности субсидиарную ответственность по его обязательствам несет Угличский муниципальный район.5. Учреждение в своей деятельности подотчетно заместителю Главы Администрации района, координирующему вопросы жилищно-коммунального комплекса и строительства.6. Место нахождения Учреждения: 152615, Ярославская обл., г. Углич, ул. Ленина, д.1 7. Учредителем Учреждения является: Угличский муниципальный район в лице Управления жилищно-коммунального комплекса и строительства Администрации Угличского муниципального района. Раздел 1 «Организационная структура субъекта бюджетной отчетности» «Организационная структура субъекта бюджетной отчетности» Основная цель деятельности Учреждения – оказание содействия структурным подразделениям Администрации Угличского муниципального района в сфере жилищно-коммунального хозяйства, строительства, предусмотренных действующим законодательством. Раздел 2 «Результаты деятельности субъекта бюджетной отчетности» 1. Среднесписочная численность работников Учреждения за декабрь 2020 года - 56 человека Все работники оснащены всеми необходимыми техническими средствами. Раздел 3 «Анализ отчета об исполнении бюджета субъектом бюджетной отчетности» Исполнение бюджета (форма 0503164) в части расходов на 90,86 % за 2020 год обусловлено следующим:0505 5000025200 на сумму 2 455,6 тыс. руб.- отсутствует потребность на выплату з/п, больничных листов и пособий по социальному страхованию, оплата по факту: услуг связи, приобретение ГСМ, коммунальных услуг; Раздел 4 «Анализ показателей бухгалтерской отчетности субъекта бюджетной отчетности» По состоянию на 01.01.2021 года просроченная кредиторская задолженность составляет 1 923 109,86 руб., в т.ч.в сравнении с предыдущим отчетным периодом просроченная кредиторская задолженность уменьшилась на 10 807,54 руб. 632 659,83 руб. задолженность по страховым взносам на оплату труда; 11 452,00 - налог на имущество; 1 813,23 - пени по налогу на имущество; 259 888,21 руб. задолженность ООО «Аудиторская фирма "КонсалтФинансАудит" за ремонт наружных сетей отопления; 293 430,72 руб. задолженность ООО "Новый Одеон" за установку пожарной сигнализации в специализированном доме для одиноких и престарелых; 9 868,62 руб. задолженность ООО "Новый Одеон" гос. пошлина; 13 110,40 руб. задолженность ЯООООО ВДПО за монтаж пожарной сигнализации и системы оповещения Ленина 1б и за обучение мерам пожарной безопасности; 12 000,00 руб. задолженность ООО "Управляющая компания СЖР" за справки; 20 000,00 задолженность ООО "УК Народный управдом" за справки; 625 261,33 руб.неустойка, госпошлина, пени по судебным решениям; 16 961,72 госпошлина; 20 900,00 транспортный налог;5 762,05 - пени по транспортному налогу; 1,75 - пени по земельному налогу. Раздел 5 «Прочие вопросы деятельности субъекта бюджетной отчетности» В составе отчетности за декабрь 2020 года не представлены: Справка по консолидируемым расчетам (ф.0503125);Отчет об исполнении бюджета главного распорядителя, получателя средств бюджета, главного администратора, администратора источников финансирования дефицита бюджета, главного администратора, администратора доходов бюджета(ф. 0503127); Отчет о бюджетных обязательствах (по национальным проектам) (ф.0503128-НП);Сведения об изменении остатков валюты баланса (ф.0503173 BUDG); Сведения об изменении остатков валюты баланса. Средства во временном распоряжении (ф.0503173 SVR);Сведения об остатках денежных средств на счетах получателя бюджетных средств по бюджетной деятельности (ф. 0503178 BUDG); Справка о суммах консолидируемых поступлений, подлежащих зачислению на счет бюджета (ф. 0503184), в связи с отсутствием числовых показателей на 01.01.2021г. Руководитель О.М. Арнаутова(расшифровка подписи)ДОКУМЕНТ ПОДПИСАН ЭЛЕКТРОННОЙ ПОДПИСЬЮСертификат: 321D0E8254B0AFC2728F3393190C0ED6240E6CB0Владелец: Арнаутова Ольга МихайловнаДействителен с 01.03.2021 по 01.06.2022 Руководитель планово-экономической службы Я.С. Власова(расшифровка подписи)ДОКУМЕНТ ПОДПИСАН ЭЛЕКТРОННОЙ ПОДПИСЬЮСертификат: 405664E45820FF6E9380E45D24FA1E809A3A6877Владелец: Власова Яна СергеевнаДействителен с 02.10.2020 по 02.01.2022 Главный бухгалтер Я.С. Власова(расшифровка подписи)ДОКУМЕНТ ПОДПИСАН ЭЛЕКТРОННОЙ ПОДПИСЬЮСертификат: 405664E45820FF6E9380E45D24FA1E809A3A6877Владелец: Власова Яна СергеевнаДействителен с 02.10.2020 по 02.01.2022 1 января 2021 г.Таблица №4Сведения об основных положениях учетной политики Наименование объекта учетаКод счета бюджетного учетаСпособ ведения бюджетного учетаХарактеристика применяемого способа1234Нежилые помещения (здания и сооружения) - недвижимое имущество учреждения1 10112000По первоначальной стоимости, дата принятия к учетуИнвестиционная недвижимость - недвижимое имущество учреждения1 10113000По первоначальной стоимости, дата принятия к учетуМашины и оборудование – иное движимое имущество учреждения1 10134000По первоначальной стоимости, дата принятия к учетуАмортизация инвентаря производственного и хозяйственного - иного движимого имущества учреждения1 10136000Линейным способом исходя из балансовой стоимости и срока полезного использования последний день месяцаИнвентарь производственный и хозяйственный - иное движимое имущество учреждения1 10136000По первоначальной стоимости, дата принятия к учетуПрочие основные средства – иное движимое имущество учреждения1 10138000По первоначальной стоимости, дата принятия к учетуЗемля - недвижимое имущество учреждения1 10311000По кадастровой стоимости, дата принятия к учетуАмортизация нежилых помещений - недвижимого имущества учреждения1 10412000Линейным способом исходя из балансовой стоимостии срока полезного использования последний день месяцаАмортизация машин и оборудования - иного движимого имущества учреждения1 10434000Линейным способом исходя из балансовой стоимости и срока полезного использования последний день месяцаАмортизация прочих основных средств - иного движимого имущества учреждения1 10438000Линейным способом исходя из балансовой стоимости и срока полезного использования последний день месяцаМатериальные запасы - иное движимое имущество учреждения1 10530000Принимаются к бухгалтерскому учету по фактической стоимостиПрочие материальные запасы - иное движимое имущество учреждения1 10536000По фактической стоимости, дата оприходованияВложения в основные средства - недвижимое имущество1 10611000По фактической стоимости, дата оприходованияВложения в иное движимое имущество1 10630000По фактической стоимости, дата оприходованияДенежные средства учреждения на лицевых счетах в органе казначейства1 20111000Выписка ОФК, дата выпискиКасса1 20134000Приходный и расходный кассовые ордера, отчет кассираРасчеты по доходам от собственности1 20520000Договор, предоставленный отчет по начислениямРасчеты по доходам от операционной аренды1 20521000На основании первичных документовРасчеты по безвозмездным поступлениям текущего характера от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации1 20551000На основании первичных документов (отчет о состоянии лицевого счета администратора доходов бюджета)Расчеты по авансам по работам, услугам1 20620000Договор, счет на авансовый платеж, дата выпискиРасчеты по авансам по услугам связи1 20621000Договор, счет на авансовый платеж, дата выпискиРасчеты по авансам по прочим работам, услугам1 20626000Договор, счет на авансовый платеж, дата выпискиРасчеты по авансам по поступлению нефинансовых активов1 20630000Договор, счет на авансовый платеж, дата выпискиРасчеты с подотчетными лицами по оплате услуг связи1 20821000Договор, счет на авансовый платеж, дата выпискиРасчеты по доходам бюджета от возврата дебиторской задолженности прошлых лет1 20936000расчеты по суммам предварительных оплат, подлежащих возмещению контрагентами в случае расторжения, в том числе по решению суда, государственных (муниципальных) договоров (контрактов), иных договоров (соглашений), по которым ранее учреждением были произведены оплатыРасчеты по доходам от штрафных санкций за нарушение условий контрактов (договоров)1 20941000Бухгалтерская справка по начислениям за нарушения условий контракта Поставщиками, решения судебных органовРасчеты с финансовым органом по поступлениям в бюджет1 21002000Выписка из лицевого счета,дата выпискиРасчеты с финансовым органом по наличным денежным средствам1 21003000Заявка для выплаты наличных средств,приходный,расходный кассовые ордера,выписка из лицевого счетаРасчеты по заработной плате1 30211000Свод по заработной плате, последний день месяцаРасчеты по прочим выплатам1 30212000Свод по заработной плате, последний день месяцаРасчеты по начислениям на выплаты по оплате труда1 30213000Свод по заработной плате, последний день месяцаРасчеты по работам, услугам1 30220000Договора, счет-фактуры, акты выполненных работ, дата документаРасчеты по услугам связи1 30221000Договор, счет-фактура, дата документаРасчеты по транспортным услугам1 30222000Договор, счет-фактура, дата документаРасчеты по работам, услугам по содержанию имущества1 30225000Договор, счет-фактура, дата документаРасчеты по прочим работам, услугам1 30226000Договор, счет-фактура, дата документаРасчеты по поступлению нефинансовых активов1 30230000Договора, счет-фактуры, акты выполненных работ, дата документаРасчеты по приобретению материальных запасов1 30234000Договор, счет-фактура, дата документаРасчеты по безвозмездным перечислениям организациям1 30240000Соглашения,заявки,отчетыРасчеты по пособиям по социальной помощи населению1 30262000Заявления с подтверждающими документами на выполненные работы для гражданинаРасчеты по прочим расходам1 30290000Начисление штрафных санкций на основании судебных актовРасчеты по штрафам за нарушение условий контрактов (договоров)1 30293000По факту возникновения обязательстваРасчеты по иным выплатам текущего характера физическим лицам1 30296000По факту возникновения обязательстваРасчеты по налогу на доходы физических лиц1 30301000По налоговому законодательству, момент возникновения обязательстваРасчеты по страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством1 30302000По налоговому законодательству, момент возникновения обязательстваРасчеты по прочим платежам в бюджет1 30305000По налоговому законодательству, момент возникновения обязательстваРасчеты по страховым взносам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний1 30306000По налоговому законодательству, момент возникновения обязательстваРасчеты по страховым взносам на обязательное медицинское страхование в Федеральный ФОМС1 30307000По налоговому законодательству, момент возникновения обязательстваРасчеты по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование на выплату страховой части трудовой пенсии1 30310000По налоговому законодательству, момент возникновения обязательстваРасчеты по налогу на имущество организаций1 30312000По налоговому законодательству, момент возникновения обязательстваРасчеты по земельному налогу1 30313000По налоговому законодательству, момент возникновения обязательстваРасчеты по средствам, полученным во временное распоряжение1 30401000Выписка ОФК, дата выпискиВнутриведомственные расчеты1 30404000Первичные документы по поступлению и выбытию нефинансовых, финансовых активов и обязательствРасчеты по платежам из бюджета с финансовым органом1 30405000Выписка ОФК, дата выпискиДоходы текущего финансового года1 40110000По методу начисления, дата возникновенияРасходы текущего финансового года1 40120000По методу начисления, дата возникновенияРасходы финансового года, предшествующего отчетному1 40128000отражения бухгалтерских записей по ошибкам года, предшествующего году их исправления, корректирующих показатель расходов прошлого года, дата обнаружения ошибкиФинансовый результат прошлых отчетных периодов1 40130000Финансовый результат прошлых отчетных периодов формируется путем заключения показателей по счетам финансового результата текущего финансового года, закрытие финансового годаРасходы будущих периодов1 40150000По методу начисления, дата возникновенияРезервы предстоящих расходов1 40160000Сумма оплаты отпусков работникам за фактически отработанное время и сумма страховых взносов, последний день отчетного годаЛимиты бюджетных обязательств на текущий финансовый год1 50110000Решение Думы, уведомления о бюджетных ассигнований по расходам, дата документаЛимиты бюджетных обязательств получателей бюджетных средств на текущий финансовый год1 50113000Решение Думы, уведомление о бюджетных ассигнованиях по расходам, дата документаПолученные лимиты бюджетных обязательств на текущий финансовый год1 50115000Бюджетная смета, дата документаЛимиты бюджетных обязательств на очередной финансовый год за текущим1 50120000Решение Думы, уведомления о бюджетных ассигнований по расходам, дата документаЛимиты бюджетных обязательств получателей бюджетных средств на очередной финансовый год за текущим1 50123000Решение Думы, уведомление о бюджетных ассигнованиях по расходам, дата документаПолученные лимиты бюджетных обязательств на очередной финансовый год за текущим1 50125000Бюджетная смета, дата документаЛимиты бюджетных обязательств на второй финансовый год за текущим1 50130000Решение Думы, уведомления о бюджетных ассигнований по расходам, дата документаЛимиты бюджетных обязательств получателей бюджетных средств на второй финансовый год за текущим1 50133000Решение Думы, уведомление о бюджетных ассигнованиях по расходам, дата документаПолученные лимиты бюджетных обязательств на второй финансовый год за текущим1 50135000Свод по заработной плате, последний день месяцаПринятые обязательства на текущий финансовый год1 50211000Свод по заработной плате, последний день месяцаПринятые денежные обязательства на текущий финансовый год1 50212000Договор, счет-фактура, акт выполненных работ,свод по заработной плате, расчет, дата документаПринимаемые обязательства на текущий финансовый год1 50217000Договора, счета-фактуры, акты выполненных работПринятые обязательства на первый год, следующий за текущим (на очередной финансовый год)1 50221000Договор, счет-фактура, акт выполненных работ,свод по заработной плате, расчет, дата документаПринятые денежные обязательства на первый год, следующий за текущим (на очередной финансовый год)1 50222000Договор, счет-фактура, акт выполненных работ,свод по заработной плате, расчет, дата документаПринимаемые обязательства на первый год, следующий за текущим (на очередной финансовый год)1 50227000Извещение о проведении закупки, дата документаПринятые обязательства на второй год, следующий за текущим (на первый год, следующий за очередным)1 50231000Закрытие счетов санкционирования завершаемого финансового годаБюджетные ассигнования на текущий финансовый год1 50310000Решение Думы, уведомления о бюджетных ассигнованиях по расходам, дата документаБюджетные ассигнования получателей бюджетных средств, администраторов источников финансирования дефицита бюджета на текущий финансовый год1 50313000Решение Думы, уведомление о бюджетных ассигнованиях по расходам, дата документаПолученные бюджетные ассигнования на текущий финансовый год1 50315000Бюджетная смета, дата документаБюджетные ассигнования на очередной финансовый год за текущим1 50320000Решение Думы, уведомления о бюджетных ассигнованиях по расходам, дата документаБюджетные ассигнования получателей бюджетных средств, администраторов источников финансирования дефицита бюджета на очередной финансовый год за текущим1 50323000Решение Думы, уведомления о бюджетных ассигнованиях по расходам, дата документаПолученные бюджетные ассигнования на очередной финансовый год за текущим1 50325000Бюджетная смета, дата документаБюджетные ассигнования на второй финансовый год за текущим1 50330000Решение Думы, уведомления о бюджетных ассигнованиях по расходам, дата документаСуммы бюджетных ассигнований получателей бюджетных средств, администраторов источников финансирования дефицита бюджета на второй финансовый год за текущим1 50333000Решение Думы, уведомления о бюджетных ассигнованиях по расходам, дата документаПолученные Бюджетные ассигнования на второй финансовый год за текущим1 50335000Бюджетная смета, дата документа Таблица №6Сведения о проведении инвентаризаций Проведение инвентаризацииРезультат инвентаризацииМеры по устранению выявленных нарушенийпричинадатаприказ о проведениикод счета бухгалтерского учетасумма, руб.номердата1234567Внеплановая инвентаризация материалов (забаланс)06.08.20204106.08.2020101000000,00Излишек и недостач не обнаруженоВнеплановая инвентаризация основных средств06.08.20204106.08.2020101000000,00Излишек и недостач не обнаруженоВнеплановая инвентаризация материалов на счете 10508.11.20206008.11.2020101000000,00Излишек и недостач не обнаруженоВнеплановая инвентаризация основных средств08.11.20206008.11.2020101000000,00Излишек и недостач не обнаруженоВнеплановая инвентаризация основных средств в оперативном учете08.11.20206008.11.2020101000000,00Излишек и недостач не обнаруженоВнеплановая инвентаризация материалов (забалансовый учет)08.11.20206008.11.2020101000000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация основных средств30.09.20205230.09.2020101000000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация материальных ценностей на складе01.10.202046в09.01.2020105000000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация наличных средств в кассе28.02.2020109.01.2020201340000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация наличных средств в кассе30.04.2020109.01.2020201340000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация наличных средств в кассе30.06.2020109.01.2020201340000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация наличных средств в кассе30.09.2020109.01.2020201340000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация наличных средств в кассе30.11.2020109.01.2020201340000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация наличных средств в кассе31.01.2020109.01.2020201340000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация наличных средств в кассе31.03.2020109.01.2020201340000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация наличных средств в кассе31.05.2020109.01.2020201340000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация наличных средств в кассе31.07.2020109.01.2020201340000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация наличных средств в кассе31.08.2020109.01.2020201340000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация наличных средств в кассе31.10.2020109.01.2020201340000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация наличных средств в кассе31.12.2020109.01.2020201340000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация обязательств01.10.202046б28.09.2020205000000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация обязательств01.10.202046б28.09.2020205000000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация обязательств01.10.202046б28.09.2020206000000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация обязательств01.10.202046б28.09.2020302000000,00Излишек и недостач не обнаруженоИнвентаризация обязательств01.10.202046б28.09.2020302000000,00Излишек и недостач не обнаружено